董事會之運作與決議

公司法§202（股東會董事會職權劃分）、§203、§203-1（董事會召集）、§204（召集通知）、§205（代理出席）、§208（董事長選任與代理、常務董事會）

流奶與蜜公司案例情境

案例設定

受規範公司：流奶與蜜股份有限公司

法務研究員：小以利｜資深法務顧問：大以利｜律師：以利沙律師

董事長：流董｜總經理：莊總｜關係企業：流奶與蜜二號公司（流董家族另開）

一、概念比喻

董事會就像流奶與蜜的日常經營小組，股東會則是不定期開的股東大會。哪些事經營小組自己就能拍板（職權劃分）、經營小組怎麼被找來開會（召集）、找不到人主持時誰代班（董事長代理），以及有沒有一個更精簡的「核心小圈子」（常務董事會）。

二、法條定義拆解與情境解析

（一）股東會與董事會之職權劃分（公司法§202）

公司法第202條公司業務之執行，除本法或章程規定應由股東會決議之事項外，均應由董事會決議行之。

情境舉例流奶與蜜要不要跟某供應商簽一份新的採購合約，這是日常業務執行，原則上由董事會決議就好，不需要開股東會。但如果流奶與蜜要修改公司章程、或要跟別家公司合併，這些是公司法明文規定要股東會決議的事項，董事會不能自己決定。

（二）董事會之召集（公司法§203、§203-1）

公司法第203條第1項董事會由董事長召集之。但每屆第一次董事會，由所得選票代表選舉權最多之董事召集之，並應於改選後十五日內召開之。

公司法第203條之1第2、3項過半數之董事得以書面記明提議事項及理由，請求董事長召集董事會；前項請求提出後十五日內，董事長不為召開時，過半數之董事得自行召集。

情境舉例流奶與蜜每屆董事改選完成後的第一次董事會，因為董事長還沒選出來，由這次選舉得票最多的當選董事來召集，而且要在改選後15天內召開，目的是儘快選出新董事長。如果流董當選董事長後，故意不召集董事會處理某項爭議，超過半數的董事可以書面請求流董召集，流董15天內還是不理，這些董事就可以自己召集董事會，不用再乾等流董。

（三）董事會召集通知期間（公司法§204）

公司法第204條第1、3、5項Ⅰ　董事會之召集，應於三日前通知各董事及監察人。
Ⅲ　有緊急情事時，董事會之召集，得隨時為之。
Ⅴ　董事會之召集，應載明事由。

情境舉例流奶與蜜要開董事會討論下季度的採購計畫，必須在開會3天前通知各董事跟監察人，並寫清楚這次開會要討論什麼。但如果突然發生緊急食安事件需要立刻開會因應，可以不受這個3天限制，隨時召集。如果流奶與蜜這次通知沒有提前3天，但全體董監事都還是出席了、也沒對召集程序有異議，這個瑕疵會被治癒，決議仍然有效。

（四）董事之代理出席（公司法§205）

公司法第205條第1、4項Ⅰ　董事會開會時，董事應親自出席。但公司章程訂定得由其他董事代理者，不在此限。
Ⅳ　前項代理人，以受一人之委託為限。

情境舉例流奶與蜜的董事甲因為出國無法出席董事會，如果流奶與蜜的章程有訂明可以由其他董事代理，甲可以委託另一位董事乙代理出席，但乙一次只能接受甲一個人的委託，不能同時代理甲跟丙兩位董事，這跟股東會委託書可以徵求多份的規則不同。

（五）董事長之選任與代理（公司法§208）

公司法第208條第1、3項Ⅰ　董事會未設常務董事者，應由三分之二以上董事出席，出席董事過半數之同意，互選一人為董事長。
Ⅲ　董事長請假或因故不能行使職權時，由副董事長代理之；無副董事長或副董事長亦不能行使職權時，由董事長指定常務董事一人代理；未設常務董事者，指定董事一人代理；董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。

董事長不能視事時之代理順位

①副董事長
②董事長指定的常務董事一人
③（未設常務董事）董事長指定的董事一人
④董事長未指定，由常務董事或董事互推一人

情境舉例流董選任董事長時，必須經過流奶與蜜三分之二以上董事出席、出席董事過半數同意這種特別決議門檻互選產生，不是隨便一次過半數就能選出。如果流董生病住院暫時不能視事，且流奶與蜜設有副董事長，就由副董事長代理職務；沒有副董事長的話，才輪到流董指定的常務董事或董事代理，總經理莊總即使實際上很懂公司營運，也不在這個法定代理順位內，不能越過順位代理董事長職務。