工商時報2007.10.08【薛翔之、彭禎伶／台北報導】

　萬泰銀的十一家債權金融機構，認列虧損幅度將達五八％，以債權機構的次順位金融債和可轉債規模達一三二．五億元計算，認列損失金額將高達七六．八五億元。另外，對於債權銀行向金管會爭取解除三年閉鎖期的限制，金管會則陷入長考。預計換股細節近期敲定後，債權機構就會正式簽約。

　折價42％開發金認賠45億

　據透露，萬泰銀和十一家債權金融機構簽下的草約，無論是持有萬泰銀的可轉債，或是次順位金融債，其債權損失的部位為債權規模的五八％，其餘的四二％，則分為換股和換現金兩部分，其中債權銀行可拿回現金的比例接近一○％，至於逾九成的債權，屆時則以每股兩元的價格，換為萬泰銀股票，估計債權銀行持股約一成。

　以最大的債權銀行開發金來說，旗下開發工銀持有可轉債三一．二五億元，大華證券持有次順位金融債四六．二五億元，合計七七．五億元的債權，以債作股後，約二九．三億元轉換為萬泰銀普通股，約三億元拿回現金，至於其認列損失金額最高達四四．九五億。

　解除閉鎖期金管會長考

　為降低衝擊，大華證並於上月底董事會通過增資四○億元，悉數由母金控開發金以每股十六元的價格認購，金控並因此對外舉債六十億元。

　在其他的換股條件方面，原先債權銀行提出，在萬泰銀行有盈餘時，才支付奇異（GE）每年十億元的管理費，最後則沒有列入。

　另外，萬泰銀今年四月底公告，去年大虧一一二．八億元，加上帳面未攤銷損失二九五億，銀行並決議增資；部分債權銀行擔心損失可能擴大，因此提出，未來在萬泰銀行有獲利時，認列損失的五八％，「希望能加減拿一點回來！」不過，萬泰銀的大股東SAC則予以拒絕。

　至於三年期閉鎖期的規定，金管會官員坦言，由於這個案子牽涉到比較複雜的層面，目前尚未認定是否予以解除。