您是否也有這樣的經驗，似乎每個月的薪水在扣掉租金或房貸後
，其他的錢就消失無蹤了！也許您現在並不在意這些錢的去處，但是當您盤算著想在六十五歲前提早退休，擺脫工作、實現自己的夢想，您就該認真思考如何計劃性地使用辛苦賺來的每一分錢
。

在物價逐年上漲，收入卻少見調升的狀況下，「節流」是增加財富的第一步。花一點時間來規劃預算，將預算表當作財務控制的策略，讓支出與理財計劃相互配合，達到間接控制消費的目標，才不會入不敷出。

完整的預算控制是以每月的收入與支出做基礎，加上儲蓄與投資兩大部分。預算編列應以每月為單位、一年為期限來做編列，並按照以下四個步驟來進行。

步驟一：計算預期收入總和，包括薪資、年終獎金、工作獎金、儲蓄及投資收入、租金收入、保險金給付等。

步驟二：估計預期支出， 支出分類包括食、衣、住、行 、 娛樂
、醫療、保險、稅及儲蓄、投資等項目。 而過去的購買記錄(例如統一發票) ，水電、瓦斯等各項繳費收據、綜合所得稅收據等證明，都能協助您擬定支出費用。

由於收入有限，因此每一項花費都應按照其重要性來排列順序，並且彈性調整花費。例如平常喜歡唱KTV、看電影的人，娛樂支出較高，那麼其他項目的支出就該做刪減，才能有更多盈餘用作儲蓄或投資。此外，也需要考慮時間或季節性的消費週期，像是結婚週年、家人生日、過年送禮、小孩開學和繳稅，都會增加額外的支出。對於大筆的預期花費，如購屋或購車需要準備自備款
，最好選擇以儲蓄的方式來準備資金。

步驟三：計算差額，將當月的現金流入總計減去現金流出總計，就可以瞭解當月預算是否有盈餘或出現赤字。維持收支平衡是理財的基本要件，一旦有預算赤字出現，即必須刪減較不重要的支出，或者以增加收入來達到財務平衡。

步驟四：定下目標，將每個月的預算盈餘(赤字)加總，可以得到年度預算累積的現金狀況。如果是正數，表示今年收支平衡，可將剩餘的現金從事儲蓄或投資；若為負數，則表示未達成財務目標，必須要重新調整財務計劃和編列預算，以避免財務風險 。